Войти
 | |
| Другие короткие заголовки |
|
|---|---|
| Длинное название | Закон о внесении поправок в Закон о фондовых биржах 1934 г., чтобы сделать его незаконным для эмитента ценных бумаг, зарегистрированных в соответствии с раздел 12 такого закона или эмитент должен подавать отчеты в соответствии с разделом 15 (d) такого закона для осуществления определенных платежей иностранным должностным лицам и другим иностранным лицам, требовать от таких эмитентов ведения точных записей и для других целей. |
| Сокращения (разговорный) | FCPA |
| Псевдонимы | Закон 1977 года о коррупции за рубежом |
| Принят | 95-м Конгрессом США |
| Действующий | 19 декабря 1977 г. |
| Цитаты | |
| Публичное право | 95-213 |
| Статуты | 91 Стат. 1494 |
| Кодификация | |
| Заголовки изменены | 15 U.S.C.: Commerce and Trade |
| U.S.C. поправки разделов | 15 U.S.C. гл. 2B § 78a et seq. |
| История законодательства | |
| |
Закон 1977 года о коррупции за рубежом (FCPA ) (15 USC § 78dd- 1 и след.) - это федеральный закон США, который запрещает гражданам и организациям США давать взятки иностранным правительственным чиновникам в интересах своего бизнеса.
FCPA применяется во всем мире и распространяется конкретно на публично торгуемые компании и их персонал, включая должностных лиц, директоров, сотрудников, акционеров и агентов. Поправки, внесенные в 1998 году, также применяются к иностранным фирмам и лицам, которые напрямую или через посредников помогают облегчить или осуществить коррупционные платежи на территории США.
В соответствии со своей целью борьбы со взяточничеством, FCPA вносит поправки в Закон о фондовых биржах 1934 года, требующий от всех компаний, чьи ценные бумаги торгуются в США, соблюдения определенных положений о бухгалтерском учете, таких как обеспечение точной и прозрачной финансовой отчетности и поддержание внутреннего контроля бухгалтерского учета.
FCPA обеспечивается совместно Министерством юстиции (DOJ) и Комиссией по ценным бумагам и биржам (SEC), которые применяют уголовные и гражданские санкции, соответственно.
Поскольку Принятие закона FCPA было предметом споров и критики, а именно: вопрос о том, мешает ли его исполнение американским компаниям инвестировать за границу. Впоследствии в 1988 г. в Закон были внесены поправки, повышающие уровень доказательности при выявлении взяточничества.
Основная цель Закона о борьбе с коррупцией за рубежом (FCPA) - запретить компаниям и их отдельным должностным лицам оказывать влияние на иностранных должностных лиц с помощью каких-либо личных выплат или вознаграждений. Закон FCPA применяется к любому лицу, которое имеет определенную связь с Соединенными Штатами и занимается коррупционной деятельностью за рубежом, а также к американским предприятиям, иностранным корпорациям, торгующим ценными бумагами в США, американским гражданам, гражданам и резидентам, действующим в интересах коррупция за рубежом, независимо от того, присутствуют они физически в США или нет. Это считается принципом гражданства Закона. Любые лица, причастные к этой деятельности, могут быть приговорены к тюремному заключению.
В случае иностранных физических и юридических лиц Закон распространяется на их действия, если они находятся в США. во время коррупционного поведения. Это считается принципом защиты Закона. Более того, FCPA регулирует не только прямые выплаты иностранным должностным лицам, кандидатам и партиям, но и выплаты любому другому получателю в целях оказания влияния на иностранное должностное лицо, кандидата или партию. Эти платежи не ограничиваются денежными формами и могут включать что-либо ценное. Это считается принципом территориальности закона.
Закон FCPA является предметом постоянных научных дебатов и дискуссий в Конгрессе относительно его воздействия на международную торговлю. Ученые выяснили, что его соблюдение отталкивает американские фирмы от инвестирования на зарубежных рынках. Это совпадает с хорошо известным наблюдением, что компании, участвующие в слияниях и поглощениях на развивающихся рынках, сталкиваются с уникально повышенным уровнем нормативного и коррупционного риска.
Расследования, проведенные Комиссией по ценным бумагам и биржам США в середине 1970-х годов, показали, что более 400 американских компаний признали, что сомнительные или незаконные выплаты должностным лицам иностранных государств, политикам и политическим партиям на сумму свыше 300 миллионов долларов. Злоупотребления варьировались от подкупа высокопоставленных иностранных должностных лиц для обеспечения того или иного вида благоприятных действий со стороны иностранного правительства до так называемых стимулирующих выплат, которые производились для обеспечения увольнения государственных служащих. определенные министерские или канцелярские обязанности. Если у должностного лица нет другого выбора, кроме как дать взятку, а взяточничество в стране законно, подкуп считается необходимым для «смазки колес», то есть для облегчения ведения бизнеса. Среди основных примеров такой практики были скандалы со взяточничеством Lockheed, в которых должностные лица аэрокосмической компании Lockheed платили иностранным чиновникам в нескольких странах за то, чтобы они продвигали продукцию их компании. и скандал с Bananagate, в котором Chiquita Brands подкупила президента Гондураса за более благоприятную политику правительства.
В ответ на эти громкие разоблачения Конгресс принял закон FCPA, чтобы положить конец взяточничеству иностранных должностных лиц и восстановить доверие общества к целостности американской деловой системы. Закон был подписан президентом Джимми Картером 19 декабря 1977 года. Первое уголовное правоприменение в соответствии с Законом было направлено против Финбара Кенни. Кенни авансировал сэру Альберту Генри, премьер-министру Островов Кука, 337000 долларов из доходов от почтовых марок для кампании по переизбранию Генри. В 1979 году Кенни стал первым американцем, который признал себя виновным в нарушении FCPA, и был оштрафован на 50 000 долларов.
В закон впервые были внесены поправки Законом о торговле и конкурентоспособности 1988 года, где Title V известен как «Поправки к Закону о борьбе с коррупцией за рубежом от 1988 года». Он ввел стандарт «знания» для выявления нарушений Закона, включая «сознательное игнорирование» и «умышленную слепоту». Другие поправки касались «добросовестных», «разумных» и законных подарков в соответствии с законами иностранного государства.
Второй поправкой был Международный закон о борьбе со взяточничеством 1998 года, который был разработан реализовать Конвенцию ОЭСР о борьбе со взяточничеством, т.е. включить в нее определенных иностранных лиц и расширить сферу действия за пределы США.
FCPA доминировал в международном противодействии коррупции с момента его введения примерно до 2010 года, когда другие страны начали вводить более широкое и жесткое законодательство, в частности, Великобритания Закон о взяточничестве 2010 года. Международная организация по стандартизации представила международный стандарт системы управления противодействием взяточничеству в 2016 году. В последние годы сотрудничество в области правоприменения между странами увеличилось.
Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) и Министерство юстиции (DOJ) несут совместную ответственность за обеспечение соблюдения Закона о защите прав граждан и животных (FCPA), поскольку оно вносит поправки как в Закон о SEC, так и в уголовный кодекс. Правоприменение SEC применяется к компаниям, которые он регулирует, в то время как Министерство юстиции применяет Закон ко всем другим отечественным компаниям. Этот раскол подвергся критике еще до принятия закона. В 2010 году SEC создала специализированное подразделение по обеспечению соблюдения закона FCPA. В 2012 году SEC и Министерство юстиции выпустили свое первое совместное руководство по FCPA.
В апреле 2017 года генеральный прокурор Джефф Сешнс посетил конференцию юристов по этике, чтобы заверить их, что он продолжит судебное преследование в соответствии с FCPA, независимо от скептицизма нового председателя SEC Джея Клейтона и комментариев президента Дональда Трампа о том, что это «ужасный закон» и «мир смеется на нас". Когда госсекретарь Рекс Тиллерсон сообщил, что для изменения закона потребуется акт Конгресса, Трамп пожаловался, что это «так несправедливо, что американским компаниям не разрешается давать взятки для ведения бизнеса за рубежом», и поручил своим помощникам разработать проект исполнительного указа, отменяющий закон. В январе 2020 года экономический советник Трампа Ларри Кудлоу подтвердил, что Трамп и его администрация все еще настаивают на изменении закона. Расследование, проведенное двумя журналистами Washington Post, раскрыло способы, которыми Дональд Трамп пытался обойти закон, чтобы допустить взяточничество. Было высказано предположение, что Трамп совершал взяточничество во многих ситуациях в своей деловой карьере и, возможно, в качестве президента в нарушение FCPA.
Положения FCPA о борьбе со взяточничеством делают это незаконным для лица из США и некоторых иностранных эмитентов ценных бумаг, чтобы произвести платеж иностранному должностному лицу с целью получения или сохранения бизнеса для или с, или направления бизнеса для любого человек. Начиная с поправки к FCPA 1998 года, они также применяются к иностранным фирмам и лицам, которые предпринимают какие-либо действия в целях получения таких коррупционных выплат, в то время как в США иностранное должностное лицо имеет широкое значение. Например, владелец банка, который одновременно является министром финансов, будет считаться иностранным должностным лицом согласно правительству США. Врачи в государственных или управляемых больницах также считаются иностранными должностными лицами в соответствии с FCPA, как и все, кто работает в государственном или управляемом учреждении или предприятии. Сотрудники международных организаций, таких как ООН, также считаются иностранными должностными лицами в соответствии с FCPA. В решении федерального апелляционного суда от 2014 г. дано руководство по определению термина «иностранное должностное лицо» в соответствии с FCPA.
Поскольку Закон касается намерения подкупа, а не суммы, требования не предъявляются. существенность. Предлагать что-либо ценное в качестве взятки, будь то наличные или безналичные вещи, запрещено.
Закон FCPA также требует, чтобы компании, ценные бумаги которых зарегистрированы в США, выполняли его положения о бухгалтерском учете. Эти положения о бухгалтерском учете действуют в тандеме с положениями FCPA о борьбе со взяточничеством и требуют от соответствующих корпораций вести и вести бухгалтерские книги и записи, которые точно и справедливо отражают операции корпорации, а также разработать и поддерживать адекватную систему внутреннего контроля бухгалтерского учета. Все большее число корпораций предпринимают дополнительные шаги для защиты своей репутации и уменьшения рисков, используя услуги компаний, занимающихся комплексной проверкой, которым поручено проверять сторонних посредников и выявлять правительственных чиновников, которых легко не заметить, встроенных в частные иностранные фирмы. Эта стратегия является одним из элементов эффективной программы соответствия FCPA, поскольку она демонстрирует искреннюю попытку избежать деловых ситуаций, в которых затрагиваются лица с высоким риском (предшествующий опыт или близость к неэтичному поведению).
Что касается платежей иностранным должностным лицам, в законе проводится различие между взяточничеством и упрощением формальностей или «платежами за смазку », что может быть разрешено в соответствии с FCPA, но все же может нарушать местные законы. Основное различие заключается в том, что платежи за смазку или за упрощение формальностей производятся должностному лицу, чтобы ускорить выполнение им рутинных обязанностей, которые он уже обязан выполнять. Исключение касается цели платежа, а не его стоимости. Платежи иностранным должностным лицам могут быть законными в соответствии с FCPA, если платежи разрешены писаным законодательством страны пребывания. Определенные платежи или возмещения, связанные с продвижением продукта, также могут быть разрешены в соответствии с FCPA.
Американская компания, приобретающая иностранную фирму, может нести ответственность перед правопреемником за нарушения FCPA, совершенные иностранной фирмой до ее приобретения. Как правило, приобретающие компании могут нести ответственность в качестве правопреемников за ранее существовавшие нарушения закона FCPA, совершенные приобретаемой компанией, когда эти нарушения подпадали под юрисдикцию FCPA в момент совершения. Эта позиция была дополнительно подтверждена Министерством юстиции в заключении 2014 года, в котором говорилось, что действия перед приобретением иностранной целевой компанией без юрисдикционной связи с США не будут подпадать под действие закона FCPA.
Компании все больше сосредотачиваются на своих основных сферах деятельности и, как следствие, привлекают больше третьих сторон для выполнения критически важных бизнес-функций. Компании не имеют прямого контроля над своими сторонними поставщиками, что подвергает их нормативному и репутационному риску нарушения FCPA этими третьими сторонами. Согласно FCPA, предприятия несут ответственность за действия, связанные как с их внутренними, так и с внешними отношениями. Особому риску подвержены компании, работающие на международном уровне или привлекающие третьих лиц в странах с высоким индексом восприятия коррупции. Многие компании в настоящее время приняли решения «по борьбе со взяточничеством / коррупцией» (ABAC) для борьбы с этим риском и защиты от штрафов и ущерба репутации.
Решения соответствия ABAC являются частью стороннего управления. Эти системы могут автоматически управлять информацией третьих лиц и отслеживать их текущую деятельность в соответствии с правилами FCPA.
Более строгие меры по обеспечению соблюдения Министерства юстиции и SEC увеличили известность FCPA с 2010 года. На веб-сайте SEC представлен полный список случаев применения закона с 1978 года. Примечательные отдельные случаи применения FCPA с 2008 года связаны с ALCOA, Biomet, Bizjet, Hewlett Packard Company, KBR, Marubeni Corporation, News Corporation, Siemens, Smith Nephew и Walmart. de Mexico следующим образом:
В 2008 году Siemens AG выплатила 450 миллионов долларов США в виде уголовных штрафов Министерству юстиции и 350 миллионов долларов SEC за нарушение FCPA. Это одно из самых больших наказаний, когда-либо взимавшихся по делу FCPA.
В 2012 году японская фирма Marubeni Corporation выплатила уголовное наказание в размере 54,6 млн долларов США за нарушения FCPA, действуя в качестве агента совместное предприятие TKSJ, в которое входили Technip, Snamprogetti Netherlands BV, Kellogg Brown Root Inc. и JGC Corporation. В период с 1995 по 2004 год совместное предприятие выиграло четыре контракта в Нигерии на сумму более 6 миллиардов долларов США в результате выплаты 51 миллиона долларов США компании Marubeni для подкупа государственных чиновников Нигерии.
В 2012 году Smith Nephew выплатила 22,2 миллиона долларов США Министерству юстиции и SEC, а Bizjet International Sales and Support Inc. выплатила 11,8 миллиона долларов США Министерству юстиции за подкуп должностных лиц иностранного правительства. Обе компании заключили соглашение об отсрочке судебного преследования.
В марте 2012 года Biomet Inc. выплатила уголовный штраф в размере 17,3 млн долларов США для снятия обвинений в нарушениях FCPA и 5,5 млн долларов США в виде изъятия прибыли. и проценты до вынесения судебного решения в пользу SEC.
В январе 2014 года ALCOA выплатила 175 миллионов долларов в качестве выручки и штраф в размере 209 миллионов долларов в счет погашения обвинений, которые ее дочерняя компания по добыче бокситов в Австралии сохранила агент, который давал взятки правительственным чиновникам в Бахрейне и сотрудникам Aluminium Bahrain BSC для обеспечения долгосрочных контрактов на поставку компании бокситовой руды.
В марте 2014 года Marubeni Corporation договорилась с Министерством юстиции о выплате штрафа в размере 88 миллионов долларов США после признания себя виновным в участии в схеме дачи взяток высокопоставленные должностные лица Индонезии, чтобы обеспечить прибыльный энергетический проект.
24 февраля 2015 года Goodyear Tire and Rubber Company «Goodyear» согласилась выплатить более 16 миллионов долларов для урегулирования FCPA обвиняет в том, что две из ее африканских дочерних компаний якобы заплатили взятки в размере 3,2 миллиона долларов, которые принесли незаконную прибыль в размере 14 122 535 долларов. Обвинения SEC FCPA касались дочерних компаний Goodyear в Кении и Анголе за якобы дачу взяток государственным и частным работникам в обмен на продажи в каждой стране. Согласно SEC, потому что «Goodyear не предотвратила и не обнаружила эти ненадлежащие платежи, потому что она не реализовала адекватные меры контроля за соблюдением FCPA в своих дочерних компаниях», а для кенийской дочерней компании «потому что она не провела надлежащую проверку» до ее приобретения. Не утверждалось, что Goodyear имела какое-либо отношение или знала о ненадлежащем поведении своих дочерних компаний.
В 2009 году бывший Представитель Уильям Дж. Джефферсон, демократ Луизиане было предъявлено обвинение в нарушении FCPA путем подкупа правительств африканских стран в интересах бизнеса.
В 2010 году Министерство юстиции и Комиссия по ценным бумагам и биржам расследовали, заплатили ли руководители компании Hewlett Packard около 10,9 млн долларов в виде взяток в период между 2004 и 2006 гг. Генеральному прокурору России «с целью выиграть контракт на 35 миллионов евро на поставку компьютерного оборудования по всей России». 11 сентября 2014 г. HP Россия признала себя виновной перед окружным судьей США Д. Лоуэллом Дженсеном из Северного округа Калифорнии в сговоре и существенных нарушениях положений Закона о борьбе со взяточничеством и бухгалтерского учета FCPA. Суд приговорил HP Russia к выплате штрафа в размере 58 772 250 долларов.
В июле 2011 года Министерство юстиции начало расследование скандала со взломом телефонов News International, в результате которого были обрушены News of the World, недавно закрытая британская бульварная газета. В сотрудничестве с Управлением по борьбе с серьезным мошенничеством (Соединенное Королевство) Министерство юстиции должно было изучить, нарушала ли News Corporation FCPA путем подкупа британских полицейских. Были осуждены девять полицейских, в том числе старший офицер контртеррористического управления Метрополитена Дет Чин Инсп Эйприл Касберн, бывший офицер полиции Метрополитен по борьбе с терроризмом Тимоти Эдвардс, бывший офицер полиции Саймон Куинн, бывший офицер Метрополитена Пол Флэттли и Скотт Чепмен, бывший сотрудник полиции. тюремный служащий.
В статье в New York Times от апреля 2012 г. сообщалось, что бывший руководитель Walmart de México y Centroamérica утверждал в сентябре 2005 г., что Walmart de Mexico давал взятки должностным лицам по всей Мексике. Чтобы получить разрешения на строительство, следователи Walmart нашли убедительные доказательства того, что мексиканские и американские законы были нарушены, и что руководители Walmart в США «замяли» обвинения. Согласно статье в Bloomberg, "расследование Wal-Mart о возможном взяточничестве в Мексике может привести к уходу руководителей и серьезным штрафам правительства США, если выяснится, что высшее руководство знало о платежах и не предприняло достаточно решительных действий, как утверждают эксперты по корпоративному управлению". Эдуардо Бохоркес, директор Transparencia Mexicana, «наблюдательной» группы в Мексике, призвал мексиканское правительство расследовать обвинения. Wal-Mart и Торговая палата США участвовали в кампании по внесению поправок в FCPA; по мнению сторонников, изменения внесут ясность в закон, в то время как, по мнению противников, изменения ослабят закон.
Другие случаи связаны с Avon Products, Invision Technologies, BAE Systems, Baker Hughes, Daimler AG, Monsanto, Halliburton, Titan Corporation, Triton Energy Limited, Lucent Technologies.
В качестве общего принципа Закона о борьбе с коррупцией за рубежом (FCPA) в Соединенных Штатах, фирмы и предприятия в США запрещено производить какие-либо выплаты иностранным чиновникам за обычные действия правительства. Однако любой платеж, не повлиявший на решение иностранного должностного лица, взяткой не считается. Например, бизнесмен в Штатах может произвести платеж государственному служащему, чтобы ускорить сделку или транзакцию. Такой платеж считается выплатой консистентной смазки (а не взяткой), что является законным в соответствии с FCPA.
В этом отношении становится необходимым понимать, когда выплачиваемая сумма превращается из выплаты смазки в взятку, которая незаконно по закону. Это серая зона под законом, которую еще предстоит прояснить. Существует множество факторов, которые могут сыграть роль в разграничении между ними, в том числе: сумма платежа, частота платежа, статус / уровень иностранного должностного лица, которому был произведен платеж, исход дела. в отношении которого был произведен платеж и т. д.
