Частная пенсия

A частная пенсия - это план, в который люди вносят взносы из своих заработков, которая затем будет выплачивать им частную пенсию после выхода на пенсию. Это альтернатива государственной пенсии. Обычно физические лица вкладывают фонды в или паевые инвестиционные фонды, управляемые страховыми компаниями. Часто частные пенсии также управляются работодателем и называются профессиональными пенсиями. Взносы в частные пенсионные схемы обычно не облагаются налогом. Это похоже на обычную пенсию.

• 1 История
• 2 Положение в 21 веке
• 3 Частные пенсии в США
• 4 Частные пенсии в Великобритании
• 5 Частные пенсии в Германии
• 6 Частные пенсии во Франции
• 7 Источники

Первые свидетельства о пенсионных выплатах относятся к Римской империи в I веке до нашей эры. но начало частных пенсий восходит к 19 веку. Первый частный пенсионный план в США был создан в 1875 году компанией American Express Co. Но рост числа людей, получающих частные пенсии, был относительно медленным. В 1950 году в какой-то частной пенсионной системе предполагалось только 25 процентов работников несельскохозяйственной сферы.

В настоящее время правительства развитых стран сократили количество денег для обеспечения пенсионное обеспечение. Как следствие, все более популярными становятся продукты, спонсируемые работодателями, и индивидуальные продукты. Большинство этих видов частных пенсий связано с финансовыми рынками, что сопряжено с определенными рисками и неопределенностью. Например, это может быть разница во времени между датой заключения контракта и потоком доходов в будущем или очень низкая норма доходности, если мы решим вложить деньги в финансовые инструменты с низким уровнем риска . (сберегательные продукты). Обычно вводится трехступенчатая пенсионная система. Первый уровень связан с государственными пенсиями, второй - с дополнительными пенсиями, а третий - с добровольными индивидуальными (частными) пенсиями.

Одна из наиболее часто используемых частных пенсий - это План с установленными взносами. У каждого участника есть свой индивидуальный аккаунт. Взносы на этот счет производятся работодателем участника как часть его заработной платы. Каждый участник выбирает несколько паевых инвестиционных фондов, акций или других ценных бумаг для инвестирования этой суммы денег. Возврат этих инвестиций постоянно зачисляется или вычитается со счета физического лица. Деньги по этому плану не могут быть сняты без штрафа до достижения участником пенсионного возраста.

Другая возможность в США - План с установленными выплатами. По этому плану выплачивается некоторая сумма денег при выходе на пенсию независимо от возраста участника. Размер ежемесячного пособия зависит от количества отработанных лет, заработной платы при выходе на пенсию и коэффициента начисления. План с установленными выплатами может быть финансируемым или нефинансированным. В накопительном плане создается специальный фонд для инвестирования взносов работодателей и участников. Возврат инвестиций изменчив, поэтому нет никаких гарантий какого-либо уровня дохода в будущем. В нефинансируемом плане нет средств на выплату пособий. Выплачиваемые пособия покрываются взносами в план или некоторыми активами.

В Великобритании есть две основные возможности, как обеспечить дополнительные деньги для Государственная пенсия. Во-первых, это трудовая пенсия. В этом случае план накоплений на пенсию составляет работодатель. Часть вашей зарплаты автоматически перечисляется в пенсионную схему каждый день выплаты жалованья.

Вторая возможность частных пенсионных накоплений - это использование личной пенсии. Этот вид пенсии оформляют сами застрахованные. Существует два типа личной пенсии: пенсия заинтересованного лица, когда требуется соблюдение некоторых государственных ограничений, и индивидуальные личные пенсии, когда участники сами принимают решение об инвестировании в свой пенсионный фонд.

Оба типа частных пенсий имеют схожие черты. Сумма денег, которую получают участники при выходе на пенсию, зависит от того, сколько они заплатили, как долго они получали частную пенсию, состояние их здоровья и насколько хорошо инвестировали пенсионные фонды. Кроме того, участникам частных пенсий предоставляются налоговые льготы.

В Германии существует два частных пенсионных плана - Riester Rente и Rürup Rente. Оба они следуют стратегии правительства Германии по сокращению гарантированных государством пенсий. Эти планы были разработаны для предоставления некоторым группам жителей некоторых льгот в зависимости от их занятости, экономического положения и статуса.

Riester Rente предназначен для людей, которые платят немецкий подоходный налог и налоги на заработную плату, сотрудников кто вносит вклад в государственное пенсионное страхование, государственных служащих и т. д. Для получения государственных субсидий необходимо вносить не менее 60 евро в год. Для получения максимальной государственной поддержки необходимо платить не менее 4% от годового дохода участника. В год можно сэкономить не более 2100 евро. Размер государственных субсидий составляет от 154 евро до 300 евро в зависимости от выполнения некоторых условий. Этот план регулируется правительством Германии. Для возврата денег участнику должно быть не менее 60 лет. Все деньги, которые вы вносите в пенсионную систему, гарантированы.

Rürup Rente в первую очередь предназначен для людей с высоким налоговым бременем, но каждый может принять участие. Государственные субсидии отсутствуют. С другой стороны, с этим планом связаны значительные налоговые льготы. Rürup Rente предоставляет гарантированную пожизненную пенсию. Выплата пенсии не может начаться до достижения 62-летнего возраста.

Существует два обязательных дополнительных профессиональных плана - ARRCO (Association des régimes de retraites Complémentaires) для руководящих работников и AGIRC (Женеральная ассоциация институтов переподготовки кадров) для неисполнительных работников, в которой работники и работодатели должны вносить свой вклад. Если участник не делает взносов постоянно, размер его пенсии ниже. Пособия могут выплачиваться с 60 лет, обычно в виде аннуитетов.

Далее, существуют две схемы добровольных пенсий - накопительный профессиональный пенсионный план - PERCO (Plan d'épargne retraite) и индивидуальный план пенсионных накоплений - PERP (Plan d'épargne retraite populaire).

В PERCO работодатели должны предлагать несколько инвестиционных фондов сотрудникам с разными портфелями. Сотрудники могут сэкономить не более четверти своей годовой брутто-зарплаты. Для работодателей взносы обязательны, но минимальная сумма не установлена. Максимальная сумма сбережений за год составляет 5 149 евро в сумме взносов работодателя и работника. Денег до пенсии использовать нельзя. Взносы сотрудников облагаются подоходным налогом, но не облагаются возвратом инвестиций и пенсионными выплатами.

PERP - это форма индивидуальных пенсионных взносов, которая обеспечивает дополнительный доход при выходе на пенсию. Условия периодичности и суммы зависят от плана пенсионного страхования. Страховщик обязан гарантировать прогрессивное увеличение минимального уровня страховых выплат. Обычно пособия выплачиваются в виде аннуитетов, но возможна и единовременная выплата. Участие в PERP также дает налоговые льготы, потому что сумма депозита по этой схеме не облагается налогом до 10% от вашего прошлогоднего дохода.

1. ^ «История пенсионных выплат - трудовые ресурсы ". www.workforce.com. Проверено 30 марта 2019 г.
2. ^Фиппс, Мелисса. «Как зародился пенсионный план». Баланс. Проверено 30 марта 2019 г.
3. ^Э., Стиглиц, Джозеф (2000). Экономика государственного сектора (3-е изд.). Нью-Йорк: W.W. Нортон. ISBN 0393966518. OCLC 39485400.
4. ^Кларк, Гордон Л., Уайтсайд, Ноэль. (2003). Пенсионное обеспечение в 21 веке: новый этап дискуссии между государственным и частным секторами. Оксфорд: Издательство Оксфордского университета. ISBN 0199261768. OCLC 53899587. CS1 maint: несколько имен: список авторов (ссылка )
5. ^ «Пенсионные планы в США, Финансы, США | Expat-Quotes». Www.expat-quotes.com. Проверено 30 марта 2019 г.
6. ^«Пенсии на рабочем месте». GOV.UK. Получено 30 марта 2019 г.
7. ^«Персональные пенсии». GOV.UK. Получено 30 марта 2019 г.
8. ^«Планируйте свой пенсионный доход». GOV.UK. Получено 30 марта 2019 г.
9. ^ «Как в Германию - частные пенсионные планы в Германии». Www.howtogermany.com. Проверено 30 марта 2019 г.
10. ^"Французский пенсионный гид: французская пенсионная система для эмигрантов". Путеводитель для эмигрантов во Францию ​​| Expatica. Проверено 30 марта 2019 г.
11. ^ «Накопительные и частные пенсии - ОЭСР». Www.oecd.org. Проверено 30 марта 2019 г.