Страхование долголетия

Страхование долголетия, страхование долголетия, также известное как аннуитет за долголетие или соответствующий договор аннуитета за долголетие ( QLAC ), аннуитет с отсроченным доходом, представляет собой договор аннуитета, предназначенный для выплаты держателям полиса пожизненных выплат, начиная с заранее установленного возраста в будущем, например 85, и приобрел за много лет до достижения этого возраста.

Аннуитеты за долголетие похожи на «обратное страхование жизни», что означает, что страховые взносы собираются компанией по страхованию жизни ее держателями полисов для выплаты дохода, когда страхователь проживает долгую жизнь, вместо того, чтобы собирать доллары страховых взносов и выплачивать страховое возмещение по страховому делу. короткая жизнь в обычном страховании жизни. Аннуитеты долголетия используют кредиты на случай смерти, чтобы объединить деньги и выплатить оставшиеся требования страхователей, то есть прожить долгую жизнь.

Термин «страхование долголетия» происходит от этого типа аннуитета, который представляет собой страхование от необычно долгой жизни. Может показаться странным застраховаться от события, которое приветствовало бы большинство людей. Однако долгая жизнь истощила бы финансовые ресурсы многих людей, точно так же, как пожар, уничтоживший их дом, нанес бы ущерб финансам многих людей, если бы у них не было страховки от пожара. Логика, которая делает страхование от пожара одним из основных средств борьбы с финансовым риском пожаров в доме, может показаться аргументом в пользу более широкого использования страхования долголетия для пенсионного планирования: немногие люди доживут до глубокой старости, поэтому это не имеет смысла для каждый старается покрыть эту возможность сбережениями и инвестициями. (Те же рассуждения применимы и к страхованию жилья: поскольку мало кто столкнется с домашними пожарами, поэтому нереально ожидать, что все будут сберегать и вкладывать средства специально для замены дома.) Страхование долголетия не предназначено для ранних пенсионных лет поэтому сам по себе он не является полноценным пенсионным планом.

Летом 2014 года Налоговое управление США и Казначейство завершили создание соответствующих договоров аннуитета с продолжительным сроком действия, или QLAC, в соответствии с правилами минимального распределения (RMD) раздела 401 (a) (9) Налогового кодекса. Предоставление исключения из правил RMD, позволяющего владельцу IRA использовать меньшую из 25% от общего остатка на счете IRA владельцев счетов или 125 000 долларов США для аннуитета с отсроченным доходом или аннуитета за долголетие, которое не дает денежной оценки и обещает выплаты дохода не позднее 85-летнего возраста. сумма подлежала корректировке на инфляцию в ближайшие годы. С января 2018 года лимит QLAC был увеличен до 130 000 долларов.

Например, человек может заплатить 20 000 долларов из своих пенсионных сбережений в возрасте 60 лет, чтобы приобрести страховку долголетия, которая будет выплачивать 11 803 доллара в год, начиная с 85 лет и до самой смерти. Эти цифры выдуманы, но основаны на реальных условиях, предложенных по крайней мере одной крупной страховой компанией в феврале 2019 года. Таким образом, в этом примере, если бы человек дожил до 95 лет, он получил бы 118 030 долларов на свои инвестиции в размере 20 000 долларов (10 лет при 11 803 долларах США). /год). Это норма доходности, которая намного превышает доступную при преобладающих процентных ставках по государственным облигациям. Экономическая причина высокой доходности при низком риске заключается в том, что человек отказывается от каких-либо претензий на первоначальные инвестиции в размере 20 000 долларов от имени своих наследников. Если человек умирает до 85 лет, страховая компания ничего не платит ни ему, ни его имуществу. (Некоторые компании предлагают дополнительные функции, которые могли бы изменить это, так что было бы пособие в случае смерти или чтобы у них была возможность начать выплаты раньше, но использование этих вариантов существенно снизило бы годовой доход, который полис будет выплачивать в возрасте 85 лет.)

Пособие обычно выплачивается в форме гарантированного потока доходов на оставшуюся часть жизни человека (как в приведенном выше примере), хотя могут быть предоставлены альтернативные формы пособия в зависимости от условий действующей политики.

Основное использование этих продуктов - предоставить пенсионерам возможность расширить свои пенсионные ресурсы, чтобы покрыть возможность дожить до очень старости. Вероятность того, что многие покупатели такой ренты не доживут, чтобы получить ее, позволяет страховой компании выплачивать относительно высокие доходы, более высокие, чем можно получить от инвестиций с низким уровнем риска, той части покупателей, которые живут так долго, т. Е. Смертность кредиты.