Сборщики средств для благотворительных инвестиций

В Австралии сборщики средств для благотворительных инвестиций (CIF) не - коммерческие организации с благотворительными целями, которые принимают депозиты от населения для финансирования этих благотворительных целей. CIF могут подать заявку на освобождение от требования иметь Австралийскую лицензию на финансовые услуги (AFSL), если «финансовые продукты», которые они предоставляют, ограничиваются выпуском долговых обязательств или управлением управляемые инвестиционные схемы. Например, получение обеспеченных ссуд с выплатой процентов считается долговым обязательством. Такие депозитные организации с 2003 года также освобождены от определенных требований Закона о банковской деятельности 1959 года.

CIF должны быть зарегистрированы в Австралийской комиссии по благотворительным и некоммерческим организациям, а также благотворительные организации, могут также пользоваться налоговыми и другими льготами и льготами, такими как статус получателя вычитаемого подарка и освобождение от налога на прибыль.

По оценкам ASIC, в 2013 году существовало более 200 CIF, при этом наибольшие фонды принадлежали управляемым Конференция католических епископов Австралии.

• 1 Исключения из AFSL
• 2 Исключения из Закона о банковской деятельности
• 3 См. также
• 4 Ссылки

Обычно, организация, предлагающая «финансовый продукт», обязана в соответствии с главой 7 Закона о корпорациях 2001 (Cth) получить Австралийскую лицензию на финансовые услуги (AFSL), если не применяется исключение. В 2002 году в соответствии с Законом о корпорациях Австралийская комиссия по ценным бумагам и инвестициям (ASIC) предоставила CIF определенные льготы AFSL, в том числе:

• освобождения от применения долговых обязательств, схемы управляемых инвестиций и положений о сборе средств Закон о корпорациях и
• освобождение от требования иметь AFSL, если единственными выпущенными финансовыми продуктами были долговые обязательства или управляемые инвестиционные схемы.

Чтобы получить исключения, CIF будет применяться к ASIC и предоставлять «Идентификационное заявление» (гораздо менее обременительное заявление о раскрытии информации, чем для регулируемых инвестиционных схем). CIF также необходимо было дать понять инвесторам, что их продукты не полностью регулируются ASIC.

После создания Австралийской комиссии по благотворительным и некоммерческим организациям (ACNC) в 2012 году, CIF должны были быть зарегистрированы в ACNC, чтобы иметь право на освобождение.

В 2013 году в консультативном документе запрашивались представления о предлагаемых поправках к исключениям в соответствии с нормативным руководством 87. В 2016 году были внесены изменения, которые:

• увеличили объем информации, включаемой в идентификационное заявление, с предварительным -существующие благотворительные организации должны до 31 марта 2017 года подавать новые документы, удостоверяющие личность.
• с 1 января 2017 года КИФ не имеют права выпускать до востребования или инвестиции на срок менее 31 дня для розничных инвесторов.
• с 1 января 2018 г. от CIF требовалось получить AFSL, если только CIF не является «оптовой CIF». Оптовая CIF - это такая CIF, у которой:
  • чистые активы не менее 2,5 миллионов долларов США,
  • имеет валовой доход не менее 250 000 долларов США за предыдущие два года, а
  • имеет не предлагать свои финансовые продукты не связанным розничным инвесторам.

Ни одно из изменений не распространяется на сбор средств за счет пожертвований или завещания, при котором не ожидается погашение.

CIF, которым ASIC предоставила освобождение и не владеют AFSL, должны раскрыть, что инвестиции в фонд не подпадают под обычные меры защиты инвесторов в соответствии с Законом о корпорациях 2001 года или регулированием ASIC.

По оценкам ASIC, в 2013 году более 200 CIF совместно управляли более чем 7 миллиардами долларов от имени оптовых и розничных инвесторов. Инвестиции были в основном в форме долговых обязательств, инвестиционных фондов и долей участия в управляемых инвестиционных схемах. Самыми крупными фондами были фонды Конференции католических епископов Австралии : 24 фонда имели вклады на общую сумму 7,49 млрд долларов.

В Австралии прием депозитов от населения классифицируется как банковская деятельность и строго регулируется Законом о банковской деятельности 1959 года (Cth). Тем не менее, Австралийский орган пруденциального регулирования (APRA) с 2003 года освободил от определенных требований Закона о банковской деятельности организации, созданные для религиозных и благотворительных целей, так называемые религиозные благотворительные фонды развития (RCDF), которые принимают депозиты (так называемые «инвестиции») от населения, при соблюдении ряда условий.

В 2016 году были внесены изменения, которые вступили в силу 1 января 2017 года, чтобы ограничить восприятие RCDF населением как квазибанки. Если RCDF предлагает счет розничному инвестору без установленного срока, у него теперь будет минимальный период уведомления в 31 день до вывода средств, и для любой учетной записи, предлагаемой розничному инвестору, которая является срочной инвестицией, необходимо указать срок минимум 31 день. RCDF теперь не могут предлагать транзакционные счета, такие как чековые счета, доступ к банкоматам, EFTPOS и т. Д. Порядок освобождения и список соответствующих RCDF были обновлены в 2017 году.

RCDF, которым APRA предоставила исключение. обязаны сообщать инвесторам, что фонд не является банком и не находится под пруденциальным надзором APRA, и что инвесторы не получают преимуществ от схемы финансовых требований или положений о защите вкладчиков в Законе о банковской деятельности 1959 года. От них также требуется сказать инвесторам, что они, возможно, не смогут вернуть свои деньги.

В настоящее время в APRA зарегистрировано около 60 RCDF, которым предоставлено исключение. Вместе эти фонды имеют более 7 миллиардов долларов на депозитах физических лиц.

• Австралийская комиссия по благотворительным и некоммерческим организациям