Войти
Финансовые преступления являются преступлением совершено в отношении имущества, включая незаконное преобразование права собственности имущество (принадлежащее одному лицу) в o личное использование и выгода ne. Финансовые преступления могут включать мошенничество (мошенничество с чеками, мошенничество с ипотекой, медицинское мошенничество, корпоративное мошенничество, мошенничество с ценными бумагами (включая инсайдерскую торговлю ), банковское мошенничество, страховое мошенничество, манипулирование рынком, платеж (точка продажи ) мошенничество, мошенничество в сфере здравоохранения ); кража ; мошенничество или уловки доверия ; уклонение от уплаты налогов ; взяточничество ; ; хищение ; кража личных данных ; отмывание денег ; и подделка и подделка, включая производство поддельных денег и потребительских товаров.
Финансовые преступления могут включать дополнительные уголовные действия, такие как компьютерные преступления и жестокое обращение с пожилыми, даже насильственные преступления, такие как грабеж, вооруженное ограбление или убийство. Финансовые преступления могут совершаться отдельными лицами, корпорациями или организованными преступными группами. Жертвами могут быть отдельные лица, корпорации, правительства и целые экономики.
В 1977 году США приняли Закон о коррупции за рубежом для борьбы с подкупом иностранных должностных лиц. Этот закон доминировал в международном противодействии коррупции примерно до 2010 года, когда другие страны начали вводить более широкое и жесткое законодательство, в частности, Великобритания Закон о взяточничестве 2010 года. Международная организация по стандартизации представила международный стандарт системы управления противодействием взяточничеству в 2016 году. В последние годы сотрудничество в области правоприменения между странами возросло.
Для большинства стран отмывание денег и финансирование терроризма вызывают серьезные вопросы в отношении предотвращения, обнаружения и преследования. Сложные методы, используемые для отмывания денег и финансирования терроризма, усложняют эти проблемы. Такие сложные методы могут включать в себя различные типы финансовых учреждений; множественные финансовые операции; использование посредников, таких как финансовые консультанты, бухгалтеры, подставные корпорации и другие поставщики услуг; переводы в, через и из разных стран; и использование различных финансовых инструментов и других видов активов, сохраняющих ценность. Однако отмывание денег - это принципиально простая концепция. Это процесс маскировки доходов от преступной деятельности для сокрытия их истинного происхождения. В основном отмывание денег связано с доходами от имущества, полученного преступным путем, а не с собственностью. Отмывание денег можно определить по-разному, большинство стран придерживаются определения, принятого Конвенцией ООН о борьбе с незаконным оборотом наркотических средств и психотропных веществ (1988 г.) (Венская конвенция) и Конвенция Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности (2000 г.) (Палермская конвенция):
i. Конверсия или передача собственности, зная, что такая собственность получена в результате какого-либо правонарушения или правонарушений (незаконный оборот наркотиков) или в результате акта участия в таком правонарушении или правонарушениях с целью сокрытия или сокрытия незаконного происхождения собственности или оказания помощи любое лицо, причастное к совершению такого правонарушения или правонарушений, с целью уклонения от правовых последствий своих действий;
ii. Сокрытие или сокрытие истинного характера, источника, местонахождения, расположения, движения, прав в отношении собственности или владения имуществом, зная, что такая собственность получена в результате правонарушения или правонарушений или в результате участия в таком правонарушении или правонарушениях, а также;
iii. Приобретение, владение или использование собственности, зная на момент получения, что такая собственность была получена в результате правонарушения или правонарушений или в результате акта участия в таком правонарушении или правонарушениях.
Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег в отношении денег Отмывание денег (FATF), которая признана разработчиком международных стандартов в области борьбы с отмыванием денег (AML), вкратце определяет термин «отмывание денег» как «обработку преступных доходов для сокрытия их незаконного происхождения», чтобы «узаконить» преступные доходы, полученные незаконным путем.
В 2005 году отмывание денег в финансовой индустрии Великобритании оценивалось в 25 миллиардов фунтов стерлингов в год. В 2009 году исследование Управления ООН по наркотикам и преступности (УНП ООН) показало, что доходы от преступной деятельности составили 3,6% от мирового ВВП, при этом 2,7% (или 1,6 триллиона долларов США) были отмыты..
По оценкам, в 2005 году мошенничество в финансовой отрасли обходилось Великобритании в 14 миллиардов фунтов стерлингов в год.
Есть правоохранительные органы, основная правоприменительная деятельность которых сосредоточена на уголовных нарушениях налогового кодекса своей страны и связанных с ними финансовых преступлениях, таких как отмывание денег, валютные нарушения, мошенничество с кражей личных данных и финансирование терроризма. Вот некоторые из этих правоохранительных органов:
