Неработающая ссуда

A неработающая ссуда (NPL ) - это ссуда, находящаяся в по умолчанию или близко к значению по умолчанию. Многие ссуды становятся неработающими после неисполнения обязательств в течение 90 дней, но это может зависеть от условий контракта.

• 1 Обзор
• 2 Проблемы, возникающие при управлении NPL во всем мире
• 3 Возможности для бизнеса
• 4 Неработающий актив
• 5 См. Также
• 6 Ссылки

Согласно Международному валютному фонду НПЛ выглядит следующим образом;

.

• Выплаты процентов и основной суммы просрочены на 90 дней или более
• По меньшей мере 90 дней выплаты процентов были капитализированы, рефинансированы или задержаны по соглашению
• Выплаты менее 90 дней просрочены, но есть и другие веские причины сомневаться в том, что платежи будут произведены в полном объеме ».

Согласно определению банковского регулирования, неработающие ссуды включают:

• другое недвижимое имущество, находящееся в собственности, которое было взято путем обращения взыскания или обращения вместо обращения взыскания,
• ссуды, срок погашения которых составляет 90 дней или более, но по которым начисляются проценты, и
• ссуды, которые были размещены без начисления (т. е. ссуды, по которым проценты больше не начисляются и не отражаются в отчете о прибылях и убытках).

В Индии неработающие ссуды являются обычным явлением в сельскохозяйственном секторе, где фермеры не могут выплатить ссуду или сумму процентов в основном в результате причитающихся убытков. наводнениям или засухе. Обычно проблемы с проблемными кредитами решаются двумя способами:

• Централизация - это происходит, когда все заинтересованные стороны включают Банки, регулирующие органы и правительство собираются вместе для поиска решений. Обычно это принимает форму центральной организации / агентства, такого как компания по управлению активами.
• Децентрализация - Этот подход включает шаги, предпринимаемые затронутыми банками. Децентрализованный подход является обычным для проблемных кредитов, возникающих в результате плохого кредитования. При таком подходе банкам предоставляется возможность самостоятельно управлять своими плохими кредитами, предоставляя им стимулы, законодательные полномочия или особые бухгалтерские или финансовые преимущества.

Во всем мире наиболее распространенным и успешным подходом к управлению проблемными кредитами является установление Компании по управлению активами (AMC). Эти компании используют государственные или банковские средства для удаления NPA из банковских книг. Например, Корейская корпорация по управлению активами выкупила до 80% безнадежных кредитов по рыночной ставке после азиатского кризиса. В настоящее время внедряется несколько упреждающих мер:

• Корпоративное управление
• Улучшение кредитной информации для сокращения количества свежих проблемных кредитов
• Пруденциальный надзор
• Эффективное и компетентное управление
• Хорошо развитые рынки капитала, которые могут предложить механизм и ликвидность, необходимые для списания безнадежных кредитов
• Секьюритизация

К ним относятся:

• Отсутствие стандартное общепринятое определение проблемных кредитов
• Отсутствие стандартной методологии оценки, с помощью которой финансовые учреждения могли бы создавать ресурсы для покрытия убытков, возникающих в результате урегулирования проблемных кредитов.
• Давление на банки и финансовые учреждения с целью занижения своих проблемных кредитов социальные, экономические и политические последствия.
• Нежелание банков продавать проблемные кредиты из-за затрат, связанных с таким мероприятием, что может увеличить убытки от проблемных кредитов. Это, в свою очередь, может повредить их достаточность капитала.
• Проблемы с проблемными кредитами.

Многие компании видят возможности для бизнеса в покупке проблемных кредитов. Покупка проблемных кредитов в финансовых учреждениях со скидкой может быть прибыльным делом. Компании платят от 1% до 80% от общей суммы кредита и становятся законным владельцем (кредитором). Скидка зависит от возраста ссуды, обеспеченного / необеспеченного, возраста должника, личного / коммерческого долга, района проживания и т. Д.

A Неработающий актив (NPA ) определяется как элемент, в отношении которого проценты и / или взнос основной суммы оставались «просроченными» в течение определенного периода времени. Проще говоря, актив помечается как неработающий, когда он перестает приносить доход кредитору.

• Комитет Нарасимхама по реформированию банковского сектора
• По умолчанию (финансы)

1. ^«Разъяснение и проработка вопросов, поднятых на заседании Консультативной группы экспертов Межсекретариатской рабочей группы по национальным счетам в декабре 2004 г.» (PDF). МЕЖДУНАРОДНЫЙ ВАЛЮТНЫЙ ФОНД. Июнь 2005 г. Cite journal требует | journal =()
2. ^«Глоссарий». Резервный банк Индии. Проверено 27 апреля 2015 г.