Войти
A Срочный депозит (FD) - это финансовый инструмент, предоставляемый банки или NBFC, которые предоставляют инвесторам более высокую ставку процентов, чем обычный сберегательный счет, до указанной даты погашения. Это может потребовать или не потребовать создания отдельной учетной записи. Он известен как срочный вклад или срочный вклад в Канаде, Австралии, Новой Зеландии, Индия и Соединенные Штаты, а также в качестве облигации в Соединенном Королевстве и для фиксированного депозита, что деньги не могут быть сняты с FD по сравнению с периодическим депозитом или депозитом до востребования до срока погашения. Некоторые банки могут предлагать держателям ФД дополнительные услуги, такие как ссуды под сертификаты ФД по конкурентоспособным процентным ставкам. Важно отметить, что банки могут предлагать более низкие процентные ставки в неопределенных экономических условиях. Процентная ставка колеблется от 4 до 7,50 процента. Срок полномочий FD может варьироваться от 7, 15 или 45 дней до 1,5 лет и может достигать 10 лет. Эти вложения более безопасны, чем схемы почтовых отделений, поскольку они подпадают под действие (DICGC). Однако DICGC гарантирует сумму до ₹ 100000 (около 1555 долларов США) на каждого вкладчика на банк. Они также предлагают льготы по подоходному налогу и налогу на имущество.
Срочные вклады - это срочные вклады с высокой процентной ставкой, предлагаемые банками Индии. Самой популярной формой срочных вкладов являются срочные вклады, в то время как другие формы срочных вкладов - это повторяющийся вклад и фиксированный депозит Flexi (последний на самом деле представляет собой комбинацию вкладов до востребования и срочных вкладов).
Для компенсации низкой ликвидности ФД предлагают более высокие процентные ставки, чем сберегательные счета. Максимально допустимый срок для ФД - 10 лет. Как правило, чем дольше срок депозита, тем выше процентная ставка, но банк может предложить более низкую процентную ставку в течение более длительного периода, если он ожидает процентные ставки, по которым Центральный банк страны ссужает банкам («ставки репо»), в будущем упадет.
Обычно в Индии проценты по FD выплачиваются каждые три месяца с даты депозита (например, если FD A / c был открыт 15 февраля, первый процентный платеж будет выплата 15 мая). Проценты зачисляются на сберегательный счет клиентов или отправляются им чеком. Это простой ФД. Клиент может выбрать реинвестирование процентов на счет FD. В этом случае депозит называется кумулятивным FD или сложными процентами FD. По таким вкладам проценты выплачиваются вместе с инвестированной суммой по истечении срока депозита в конце срока.
Хотя банки могут отказать в выплате ФД до истечения срока депозита, обычно они этого не делают. Это известно как преждевременный отказ. В таких случаях проценты выплачиваются по ставке, действующей на момент вывода средств. Например, депозит делается на 5 лет под 8%, но снимается через 2 года. Если ставка, применяемая на дату депозита на 2 года, составляет 5 процентов, процент будет выплачиваться в размере 5 процентов. Банки могут взимать штраф за досрочное снятие средств.
Банки выдают отдельную квитанцию для каждого FD, поскольку каждый депозит рассматривается как отдельный контракт. Эта квитанция известна как Срочная депозитная квитанция (FDR), которая должна быть сдана в банк во время продления или инкассирования.
Многие банки предлагают возможность автоматического продления FD, когда клиенты действительно предоставляют новые инструкции по погашению депозита. На дату погашения такие депозиты продлеваются на срок, аналогичный сроку первоначального депозита, по ставке, действующей на дату продления.
Подоходный налог требует, чтобы поступления от погашения FD, превышающие 20 000 рупий, не выплачивались наличными. Возврат таких и более крупных вкладов должен производиться либо чеком «Получатель платежа по кондиционеру» на имя клиента, либо за счет кредита сберегательному банку по счету или по текущему счету клиента.
В настоящее время банки предоставляют возможность Flexi или зачистки в FD, где клиенты могут снимать свои деньги через банкомат, через чек или переводом средств со своего счета FD. В таких случаях проценты, начисленные на снятую ими сумму, будут зачислены на их сберегательный счет (счет, связанный с их FD), и сумма баланса будет автоматически конвертирована в их новый FD. Эта система помогает им своевременно получать средства со своего счета FD в экстренных случаях.
Налог вычитается банками по ФД, если проценты, выплачиваемые клиенту в любом банке, превышают рупий 10 000 за финансовый год. Это применимо как к выплачиваемым, так и реинвестируемым процентам на одного клиента. Это называется налог, удерживаемый у источника, и в настоящее время установлен в размере 10% от процентов. С помощью CBS банки могут подсчитывать долю FD клиента в различных отделениях, и TDS применяется, если процентная ставка превышает 10 000 рупий. Банки ежеквартально выдают клиенту форму 16 A в качестве квитанции об удержании налога у источника.
Однако налог на проценты по фиксированным депозитам не составляет 10%; применяется по ставке налоговой плиты вкладчика. Если какой-либо налог на проценты с фиксированного депозита подлежит уплате после TDS, ожидается, что держатель декларирует его в декларациях о доходах и уплачивает его самостоятельно.
Если общий доход за год не попадает в общие пределы налогообложения, клиенты могут подать в банк форму 15 G (младше 60 лет) или форму 15 H (возраст старше 60 лет). при запуске FD и в начале каждого финансового года, чтобы избежать TDS.
В определенных макроэкономических условиях (особенно в периоды высокой инфляции) Центральный банк принимает жесткие денежно-кредитная политика, то есть повышение процентных ставок, по которым он предоставляет кредиты банкам («ставки репо»?). В таких условиях банки также повышают как свои кредитные (т. Е. Ссудные), так и депозитные (FD) ставки. В таких условиях высоких ставок FD FD становятся привлекательным направлением для инвестиций, поскольку они предлагают хорошую доходность и почти полностью безопасны без риска. Их можно проверить с помощью ставок превышения в стране.
