Войти
Швейцария известна своим банком секретность и строгая конфиденциальность между банком и клиентом. На фото: Швейцарские Альпы, местонахождение множества подземных бункеров для хранения золота. Банковская тайна, также известная как финансовая конфиденциальность, усмотрение банка или безопасность банка - это условное соглашение между банком и его клиентами о том, что все вышеуказанные действия остаются безопасными, конфиденциально и личное. Банковская тайна, чаще всего связанная с банковским делом в Швейцарии, преобладает в Люксембурге, Монако, Гонконге, Сингапуре, Ирландия, Ливан и Каймановы острова, среди прочих оффшорных банковских учреждений.
, иначе известных как банк-клиент конфиденциальность или привилегия банкира и клиента, практика была начата итальянскими торговцами в 1600-х годах около Северной Италии (регион, который стал Италоязычный регион Швейцарии). Женевские банкиры установили секретность социально и посредством гражданского права во франкоговорящем регионе в течение 1700-х годов. Швейцарская банковская тайна была впервые кодифицирована Законом о банковской деятельности 1934 года, поэтому раскрытие информации о клиенте третьим лицам без согласия клиента является преступлением. Закон, в сочетании со стабильной швейцарской валютой и международным нейтралитетом, вызвал отток крупного капитала на частные счета в Швейцарии. В 1940-х годах были введены нумерованные банковские счета, что создало устойчивый принцип банковской тайны, который по-прежнему считается одним из основных аспектов частного банкинга во всем мире. Достижения в области финансовой криптографии (посредством криптографии с открытым ключом ) могут сделать возможным использование анонимных электронных денег и анонимных цифровых сертификатов на предъявителя для обеспечения финансовой конфиденциальности и анонимного интернет-банкинга при наличии соответствующих учреждений и безопасности компьютерные системы.
В то время как некоторые банковские учреждения добровольно устанавливают банковскую тайну институционально, другие действуют в регионах, где такая практика законодательно закреплена и защищена (например, оффшорные финансовые центры ). Практически все стандарты банковской тайны запрещают раскрытие информации о клиенте третьим лицам без согласия или принятой уголовной жалобы. Дополнительная конфиденциальность предоставляется избранным клиентам через пронумерованные банковские счета или подземные банковские хранилища.
Бандит Аль Капоне был обвинены и привлечены к ответственности за уклонение от уплаты подоходного налога в 1930-х годах. Номерные банковские счета, используемые швейцарскими банками и другими офшорными банками, расположенными в налоговых убежищах, международное сообщество обвиняет в том, что они важный инструмент теневой экономики, способствующий уклонению от уплаты налогов и отмыванию денег. После осуждения Аль Капоне в 1931 году за уклонение от уплаты налогов, по словам журналиста Люси Комисар :
мафиози Мейер Лански взял деньги из Нового Орлеана игровых автоматов. и переместил его на счета за границей. Два года спустя швейцарский закон о тайне заверил его в G-man -proof-банкинге. Позже он купил швейцарский банк и в течение многих лет размещал свои доходы от казино в Гаване на счетах в Майами, а затем переводил средства в Швейцарию через сеть подставных холдинговых компаний и оффшорных счетов.
Экономист и Нобелевский лауреат Лауреат Джозеф Стиглиц сказал Комисару:
Вы спрашиваете, почему, если регулируемая банковская система играет важную роль, вы позволяете нерегулируемой банковской системе существовать? Это в интересах некоторых денежных интересов, чтобы это произошло. Это не случайность; его могли закрыть в любой момент. Если вы сказали, что США, Великобритания, основные банки G7 не будут иметь дело с оффшорными банковскими центрами, которые не соблюдают банковские правила G7, эти банки не могут существовать. Они существуют только потому, что участвуют в транзакциях со стандартными банками.
Банковский портал 